Ab dem 1. Januar 2027 wird die Riester-Rente durch das Altersvorsorgedepot ersetzt. Diese Reform bietet nicht nur eine moderne Altersvorsorge sondern auch steuerliche Vorteile insbesondere für Gutverdiener. Die neuen Regelungen ermöglichen höhere Einzahlungen und eine flexible Gestaltung der Altersvorsorge.
Das Altersvorsorgedepot ist für verschiedene Berufsgruppen attraktiv, darunter AngestellteSelbstständige und Beamte. Die staatliche Förderung und die Möglichkeit, mehr einzuzahlen als für die maximale Förderung notwendig, machen es besonders interessant für Gutverdiener.
Die drei Modelle des Altersvorsorgedepots
Das neue Altersvorsorgedepot bietet drei verschiedene Modelle zur Auswahl:
Garantieprodukte
Für risikoscheue Anleger gibt es zwei Garantieprodukte mit Beitragsgarantien von 80 % bzw. 100 %. Diese Produkte bieten Sicherheit, sind aber weniger renditeträchtig.
Freies Altersvorsorgedepot
Das freie Altersvorsorgedepot ermöglicht eine eigenverantwortliche Kapitalmarktanlage ohne Garantie. Hier können Anleger von höheren Renditechancen profitieren, da Aktienquoten von bis zu 100 % möglich sind.
Standarddepot
Das Standarddepot bietet eine vorgefertigte Komplettlösung ohne Garantien. Alle privaten Anbieter sind gesetzlich verpflichtet, mindestens ein solches Modell anzubieten. Zusätzlich gibt es ein öffentlich verwaltetes Standarddepot.
Staatliche Förderung und Steuervorteile
Die staatliche Förderung des Altersvorsorgedepots umfasst verschiedene Zulagen und einen Steuerstundungseffekt. Besonders Geringverdiener und Familien profitieren von der Grundförderung und der Kinderzulage.
Für Gutverdiener lohnt sich die Einzahlung in das Altersvorsorgedepot besonders, da sie ihre Steuerlast senken können. Die Beiträge können als Sonderausgaben abgesetzt werden, was zu einer spürbaren Steuererstattung führt.
Ein konkretes Rechenbeispiel zeigt, wie hoch die Steuerersparnis sein kann: Bei einem Grenzsteuersatz von 42 % und einer Einzahlung von 1.800 Euro pro Jahr können Gutverdiener eine zusätzliche Rückerstattung von 443 Euro erhalten.
Kosten und Renditechancen
Die Kosten der neuen Produkte sind auf maximal 1 % pro Jahr gedeckelt. Dies ist besonders für ETF-Sparer vorteilhaft, da die meisten Welt-ETFs eine Kostenquote zwischen 0,05 % und 0,50 % haben.
Kritiker argumentieren, dass die Kostendeckelung die Produktvielfalt einschränken könnte. Allerdings zeigt die historische Entwicklung, dass bei Anlagezeiträumen von über 15 Jahren keine Verluste zu verzeichnen waren. Daher können Anleger auf teure Garantien verzichten und von höheren Renditechancen profitieren.
