Familienvermögen ist oft jahrelanger harter Arbeit gewidmet, doch drei mächtige Kräfte können es auszehren: Medicaid-KürzungenIRA-Steuerfallen und eine unvorbereitete Nachlassplanung. Viele Menschen sind sich dieser Bedrohungen nicht bewusst, bis es zu spät ist. Doch es gibt Wege, Ihr Erbe zu schützen und Ihre Familie finanziell abzusichern.
Eine der größten Gefahren ist die Steuerfalle bei IRAs. Wenn ein Ehepartner verstirbt, kann der überlebende Partner in eine höhere Steuerklasse rutschen, selbst wenn das Einkommen sinkt. Dies kann zu unerwarteten Steuerbelastungen führen und das Familienvermögen erheblich schmälern. Doch es gibt Strategien, um diese Falle zu umgehen.
Schutz des überlebenden Ehepartners
Als verheiratetes Paar fallen Sie in eine gemeinsame Steuerklasse. Sobald beide Ehepartner das 65. Lebensjahr erreicht haben, werden Sie für bestimmte zusätzliche Steuervergünstigungen berechtigt. Beispielsweise fallen Sie mit einem zu versteuernden Einkommen von 148.300 Dollar in die 12%-Steuerklasse für gemeinsam veranlagte Ehepaare nach Abzug der Freibeträge.
Der Betrag von 148.300 Dollar umfasst einen Standardabzug von 32.200 Dollar basierend auf Ihrem Veranlagungsstatus. Sie erhalten zusätzlich einen zusätzlichen Standardabzug von 3.300 Dollar für beide Ehepartner, da sie über 65 Jahre alt sind – dies entspricht 1.650 Dollar pro Ehepartner, wie durch den One Big Beautiful Bill für Steuerzahler über 65 festgelegt. Darüber hinaus gibt es einen zusätzlichen Bonusabzug von 12.000 Dollar für Personen über 65 Jahre (bis zu einer bestimmten Einkommensgrenze).
Doch wenn ein Ehepartner verstirbt, springt der überlebende Partner in die 24%-Steuerklasse. Bei einem höheren Einkommen ist dieser Sprung in der Steuerklasse noch größer. Beispielsweise fallen Sie als verheiratetes Paar mit einem zu versteuernden Einkommen von 250.000 Dollar in die 24%-Steuerklasse. Stirbt der Ehemann zuerst, so wird der überlebende Partner zum Einzelveranlagten mit einem zu versteuernden Einkommen von 250.000 Dollar und rutscht in die 32%-Steuerklasse.
Ein Roth IRA kann den überlebenden Ehepartner vor höheren Steuern als Einzelveranlagter schützen, da die Steuern bereits zu Lebzeiten der Ehepartner gezahlt wurden.
Schutz von Nicht-Ehepartnern
Wenn Sie Ihr IRA an Ihre Kinder vererben, haben diese nur 10 Jahre Zeitum das IRA vollständig aufzulösen. Angenommen, das IRA, das Sie Ihren Kindern hinterlassen, erzielt über die 10-Jahres-Periode nach Ihrem Tod eine jährliche Rendite von 4%. Dies bedeutet, dass Ihre Kinder jährlich etwa 14% des IRA-Guthabens entnehmen müssen.
Diese jährliche Entnahme von 14% des IRA-Guthabens könnte Ihre Erben in eine höhere Steuerklasse bringen. Eine Roth-Umwandlung könnte zwar bedeuten, dass Sie jetzt Einkommensteuer zahlen müssen, aber dies könnte ein günstiger Deal sein im Vergleich zu den möglicherweise höheren Einkommensteuerklassen, mit denen Ihre Erben nach Ihrem Tod konfrontiert sein könnten – und den zusätzlichen Staatssteuern, die sie möglicherweise zahlen müssen.
Zusätzlich, wenn Ihre Kinder in einem Bundesstaat leben, der eine Staatssteuer hat (wie New Yorkdas eine Spitzenstaatssteuer von 10,9% hat), könnten sie zusätzlich zu den Bundessteuern bis zu 10,9% an Staatssteuern zahlen müssen.
Wir verwenden eine Software namens Holistiplandie hilft, den maximalen Betrag zu identifizieren, der Jahr für Jahr entnommen werden kann, um von den heutigen Steuerklassen zu profitieren. Wir arbeiten dabei mit einem Steuerberater oder einem Steuerfachmann zusammen.
Wenn es angebracht ist, empfehlen wir unseren Kunden unseren Strategic Roth Integration (SRI)-Plan, damit sie von den heutigen Einkommensteuersätzen profitieren und nie wieder Steuern auf ihren Roth IRA zahlen müssen.
Wenn Sie mehr erfahren möchten, werfen Sie einen Blick in mein neues Buch, IRA Owners: Help Defuse Your Ticking Time-Bombdas ich zusammen mit Steven Kao verfasst habe.
