Die Renditen, die Sie aus dem Tageshandel erzielen, sind steuerpflichtig, daher ist es wichtig zu verstehen, wie sich Steuern auf Ihre Einnahmen auswirken können. In diesem Abschnitt erklären wir die Arten von Steuern, die Sie auf Ihre Einnahmen aus dem Tageshandel zahlen müssen, und die Auswirkungen des Tageshandels auf die Höhe der Steuern, die Sie zahlen.
TÄGLICHE HANDELSGEBÜHREN
Der IRS (Inland Revenue Service) identifiziert Aktien als Kapitalvermögen und erhebt Kapitalertragsteuer auf Gewinne, die durch ihren gewinnorientierten Handel erzielt werden.
Wenn Sie beispielsweise eine Aktie für 100 US-Dollar gekauft und für 110 US-Dollar verkauft haben, haben Sie einen Gewinn von 10 US-Dollar pro Aktie erzielt, auf den Sie Kapitalertragssteuer zahlen müssen. Wenn Sie jedoch die gleichen Aktien für 90 US-Dollar verkaufen, hätten Sie einen Verlust von 10 US-Dollar, was als Kapitalverlust bezeichnet wird.
Der Satz der Kapitalertragssteuer, die Sie zahlen, hängt davon ab, wie lange Sie das Unternehmen gehalten haben, um Gewinn zu erzielen. Der IRS erhebt variable Kapitalertragssteuersätze von 0%, 15% oder 20% auf Wertpapiere, die länger als ein Jahr gehalten werden. Je höher die Haltedauer, desto niedriger der Steuersatz.
Umgekehrt, wenn Sie Gewinne aus Wertpapieren erzielen, die für Zeiträume von weniger als 12 Monaten gehalten werden, wird Ihnen die Kapitalertragsteuer zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz berechnet. Die Einnahmen aus dem Tageshandel können Ihr Einkommen erhöhen und Sie in eine höhere Steuerklasse drängen und dadurch Ihre Steuerverantwortung erhöhen.
Theoretisch können Sie für Ihre kurzfristigen Kapitalgewinne bis zu 37% besteuert werden, was der Steuer entspricht, die auf die höchste gewöhnliche Einkommensklasse erhoben wird.
WIE VIEL STEUERN ZAHLEN SIE BEIM TAGESHANDEL?
Day-Trading-Transaktionen werden auf dem IRS-Formular 8949 gemeldet. Sie sollten jedoch sicherstellen, dass die Transaktionen auf dem Formular mit der Aussage übereinstimmen, die Ihr Broker auf Formular 1099-B gemeldet hat. Gewinne oder Verluste werden anhand des Formblatts in Anhang D berechnet, das dem Formblatt 1040 beigefügt ist.
Sie
können Ihre Einkommensteuerschuld reduzieren, wenn Sie Nettokapitalverluste erleiden. Der IRS ermöglicht es Ihnen, Kapitalverluste von bis zu 3.000 US-Dollar von Ihrem Einkommen abzuziehen, wenn Sie einzeln einreichen. Die Abzugsgrenze beträgt 1.500 USD, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam eingereicht haben.
Sie
müssen jedoch die Regel des Waschens des Verkaufs verstehen, während Sie Einkommensteuerabzug verdienen. Die Regel besagt, dass Sie innerhalb von 30 Tagen vor oder nach der Haltedauer, für die Sie einen Steuerabzug beantragen, keine Aktien halten können.
Der IRS erlaubt keinen steuerlichen Abzug von Holdingverlusten bei Waschverkäufen.
WIE WIRKT SICH DAYTRADING AUF STEUERN AUS?
Erträge aus Daytrading und langfristigen Anlagen werden unterschiedlich besteuert. Wenn Sie am Tageshandel beteiligt sind, werden Sie mit dem gleichen Satz wie Ihr regulärer Einkommensteuersatz besteuert. Die Standardsätze der individuellen Einkommensteuer in den Vereinigten Staaten für das Jahr 2021 liegen zwischen 10% und 37%.
Wenn Daytrading Ihr einziges Einkommen ist, werden Sie je nach Einkommensspanne zwischen 10% und 37% besteuert.
